2023 年度

烟台市莱山区院格庄初级中学决算

目 录

第一部分 单位概况一、单位职责二、机构设置

第二部分 2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度单位决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明
十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

单位概况

一、单位职责

1、  研究拟订全校教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、  研究拟订学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3、  管理和指导学校基础教育工作;确保普及九年义务教育工作成果。

4、  管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5、  负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作;负责做好社会治安综合治理和安全保卫工作。

二、机构设置

本单位内设3个职能处室，分别是：总务处、政教处、办公室。

第二部分

2023      年度单位决算表

收入支出决算总表

公开01表单位：烟台市莱山区院格庄初级中学   金额单位：万元

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表单位：烟台市莱山区院格庄初级中学   金额单位：万元

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表单位：烟台市莱山区院格庄初级中学   金额单位：万元

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表金额单位：万元

注：本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表金额单位：万元

注：本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

第三部分

2023 年度单位决算情况说明

一、      收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3,464.7万元。与2022年度相比，收、支总计各减少25.62万元，下降0.73%。主要是教师数量调整及薪级和社保基数调整；学生人数调整导致收、支减少。

二、      收入决算情况说明

（一）  收入决算结构情况

2023年度收入合计3,464.7万元，其中：财政拨款收入

3,464.7万元，占100%。

（二）  收入决算具体情况

1、   财政拨款收入3,464.7万元。与2022年度相比，减少25.62万元，下降0.73%。主要是教师数量调整及薪级和社保基数调整；学生人数调整导致财政拨款下降。

2、   上级补助收入0万元。与上年决算数一致。

3、   事业收入0万元。与上年决算数一致。 4、经营收入0万元。与上年决算数一致。

5、   附属单位上缴收入0万元。与上年决算数一致。

6、   其他收入0万元。与上年决算数一致。

三、      支出决算情况说明

（一）  支出决算结构情况

2023年度支出合计3,464.7万元，其中：基本支出

3,283.15万元，占94.76%；项目支出181.56万元，占5.24%。

（二）  支出决算具体情况

1、      基本支出3,283.15万元。与2022年度相比，减少 147.4万元，下降4.3%。主要是生均公用经费由2022年列入基本支出，而在2023年列入项目支出导致基本支出减少。

2、      项目支出181.56万元。与2022年度相比，增加121.8 万元，增长203.82%。主要是生均公用经费由2022年列入基本支出，而在2023年列入项目支出导致项目支出增加。

3、      上缴上级支出0万元。与上年决算数一致。

4、      经营支出0万元。与上年决算数一致。

5、      对附属单位补助支出0万元。与上年决算数一致。

四、      财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3,464.7万元。与2022

年度相比，财政拨款收、支总计各减少25.62万元，下降0.73%。主要是教师数量调整及薪级和社保基数调整；学生人数调整导致收、支总计减少。

五、      一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）  一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3,464.7万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少25.62万元，下降0.73%。主要是教师数量调整及薪级和社保基数调整；学生人数调整导致一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）  一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3,464.7万元，主

要用于以下方面：教育（类）支出1,919.23万元，占55.39%；社会保障和就业（类）支出712.62万元，占20.57%；卫生健康（类）支出277.06万元，占8%；农林水（类）支出351.47 万元，占10.14%；住房保障（类）支出204.32万元，占5.9%。

（三）  一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2,914.69万元，支出决算为3,464.7万元，完成年初预算的 118.87%。决算数大于年初预算数的主要原因是教师数量调整及薪级和社保基数调整；学生人数调整导致一般公共预算拨款决算数大于年初预算数。其中：

1、   教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为42.81万元，支出决算为44.81万元，完成年初预算的104.67%。决算数大于年初预算数的主要原因是教师数量调整及薪级调整；学生人数调整导致小学教育支出决算数大于年初预算数。

2、   教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为2,209.79万元，支出决算为1,816.27万元，完成年初预算的82.19%。决算数小于年初预算数的主要原因是教师数量调整及薪级和社保基数调整；学生人数调整导致初中教育支出决算数小于年初预算数。

3、   教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为58.15万元，年初无预算。决算数大于年初预算数的主要原因是办公取暖等运行补充经费为上级安排项目，未列入年初预算导致其他普通教育支出决算数大于年初预算数。

4、   社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）

事业单位离退休（项）。年初预算为100.33万元，支出决算为285.83万元，完成年初预算的284.89%。决算数大于年初预算数的主要原因是退休教师人数增加使离退休人员支出增加导致离退休支出决算数大年初预算数。

5、   社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 250.25万元，支出决算为269.25万元，完成年初预算的 107.59%。决算数大于年初预算数的主要原因是教师数量调整及薪级和社保基数调整导致基本养老保险缴费支出决算数大于年初预算数。

6、   社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为50.46 万元，支出决算为48.57万元，完成年初预算的96.25%。决算数小于年初预算数的主要原因是教师数量调整及薪级和社保基数调整导致单位职业年金缴费支出决算数大于年初预算数。

7、   社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为108.97万元，年初无预算。决算数大于年初预算数的主要原因是2023年有退休教师死亡导致死亡抚恤金增加导致死亡抚恤支出决算数大于预算数。

8、   卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为114.18万元，支出决算为122.47 万元，完成年初预算的107.26%。决算数大于年初预算数的主要原因是教师数量调整及薪级和社保基数调整导致单位医疗缴费支出决算数大于年初预算数。

9、   卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为146.87万元，支出决算为154.59万元，完成年初预算的105.26%。决算数大于年初预算数的主要原因是教师数量调整及薪级和社保基数调整导致其他行政事业单位医疗缴费支出决算数大于年初预算数。

10、      农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为351.47万元，年初无预算。决算数大于年初预算数的主要原因是工资结构调整导致其他农业农村支出决算数大于年初预算数。

11、      住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为180.87万元，支出决算为204.32万元，完成年初预算的112.97%。决算数大于年初预算数的主要原因是教师数量调整以及住房公积金基数调整导致住房公积金支出决算数大于年初预算数。

六、      一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算 3,283.15万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费3,246.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费36.27万元，主要包括：工会经费等。

七、      政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明本单位没有政府性基金财政拨款收支。

八、      国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明本单位没有国有资本经营预算财政拨款支出。九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）  “三公”经费支出决算总体情况说明本单位无财政拨款安排的“三公”经费支出。

（二）  “三公”经费支出决算具体情况

1、      因公出国（境）费决算数为0万元，因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、      公务用车购置及运行维护费决算数为0万元，其中：

公务用车购置费支出0万元，2023年使用财政拨款购置公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，2023年财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为0辆。

3、      公务接待费决算数为0万元。其中：国内接待费0

万元，共计接待0批次、0人次（含外事接待0批次、0人次）；国（境）外接待费0万元，共计接待0批次、0人次。

十、     机关运行经费支出情况

本单位无财政拨款安排的机关运行经费支出。

十一、  政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

十二、  国有资产占用情况

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，

符合规定领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是学校各种外出活动用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）

0台（套）。

十三、  预算绩效情况说明

（一）  预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度区级预算项目全面开展绩效自评，涵盖项目7个，涉及预算资金123.46万元，占单位预算项目支出总额的100%。

组织对寄宿生生活补助、非寄宿生生活补助等2个项目开展了重点绩效评价，涉及预算资金18.35万元。

（二）  区级预算项目绩效自评结果。烟台市莱山区院格庄初级中学2023年度区级预算绩效自评的7个项目中，7个项目自评等级为优。从自评情况看，项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，大部分项目有序开展，执行和完成情况较好，涉及的两个项目，一个完成，一个基本完成。

今年在单位决算中反映了2023年度全部区级预算项目绩效自评情况，以及寄宿生生活补助、非寄宿生生活补助等 2个项目的绩效自评表。

1、   寄宿生生活补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为14.31万元，执行数为14.3万元，完成预算的99.93%。项目绩效目标完成情况：完成补助发放，确保家庭经济困难学生生活补助政策落实。

2、   非寄宿生生活补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为4.25 万元，执行数为4.05万元，完成预算的95.29%。项目绩效目标完成情况：完成补助发放，确保家庭经济困难学生生活补助政策落实。

2023年度区级预算项目绩效自评情况汇总表和区级预算项目绩效自评表详见“第五部分 附件”。

（三）重点绩效评价结果。

寄宿生生活补助项目，绩效评价得分为100分，等级为优。

非寄宿生生活补助项目，绩效评价得分为100分，等级为优。

重点绩效评价报告详见“第五部分 附件”。

第四部分

名词解释

一、      财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、      上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、      事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、      经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、      附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、      其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”

“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、      使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

八、      年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、      结余分配：指事业单位缴纳的所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取的各类结余。

十、      年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、  基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、  项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十三、  经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、  “三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国

（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、  机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、  教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：

反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

十七、  教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：

反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

十八、  教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

十九、  社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

二十、  社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

二十一、   社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。二十二、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

二十三、   卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十四、   卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

二十五、   农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

二十六、   住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房

公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。