2024年海阳市育才小学决算
2
0
2
4
年
度
海
阳
市
育
才
小
学
决
算
目
录
第一部分
单位概况
一、单位职责
二、机构设置
第二部分
2024
年度单位决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分
2024
年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
第1页，共42页
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、预算绩效情况说明
第四部分
名词解释
第五部分
附件
第2页，共42页
第
一
部
分
单
位
概
况
第3页，共42页
一、单位职责
(一)
全面贯彻党的教育方针、政策和法规，实施小学义
务教育，促进基础教育发展，完成小学学历教育，使适龄儿
童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展。
(二)
根据国家课程设置标准完成各学科教学任务，
保证
达到国家规定的基本质量要求。
(三)
把德育放在首位，寓德育于教育教学之中，开展与
学生年龄相适应的社会实践活动，促进学生养成良好的思想
品德和行为习惯。
(四)
建立健全安全制度和应急机制，
对学生进行安全教
育，预防发生事故。
(五)
保证学生的课外活动时间，
组织开展文化娱乐等课
外活动。
(六)
建立学校、
家长沟通制度，
引导家长参与学校管理。
(七)
建立教师成长长效机制，引领教师成为专业型、研
究性人才。
(八)
完成海阳市教育和体育局交办的其他任务。
二、机构设置
本单位内设
10
个职能科室，分别是：教务处、政教处、
总务处、安全办、财务处、一年级、二年级、三年级、四年
级、五年级。
第4页，共42页
第
二
部
分
2
0
2
4
年
度
单
位
决
算
表
第5页，共42页
收入支出决算总表
单位：海阳市育才小学
公开
01
表
金额单位：万元
收
入
支
出
项
目
行次
金额
项
目
行次
金额
栏
次
1
栏
次
2
一、一般公共预算财政拨款收入
1
4,910.08
一、一般公共服务支出
32
二、政府性基金预算财政拨款收入
2
二、外交支出
33
三、国有资本经营预算财政拨款收入
3
三、国防支出
34
四、上级补助收入
4
四、公共安全支出
35
五、事业收入
5
五、教育支出
36
3,542.60
六、经营收入
6
六、科学技术支出
37
七、附属单位上缴收入
7
七、文化旅游体育与传媒支出
38
八、其他收入
8
73.68
八、社会保障和就业支出
39
940.89
9
九、卫生健康支出
40
161.59
10
十、节能环保支出
41
11
十一、城乡社区支出
42
12
十二、农林水支出
43
13
十三、交通运输支出
44
14
十四、资源勘探工业信息等支出
45
15
十五、商业服务业等支出
46
16
十六、金融支出
47
17
十七、援助其他地区支出
48
18
十八、自然资源海洋气象等支出
49
19
十九、住房保障支出
50
338.67
20
二十、粮油物资储备支出
51
21
二十一、国有资本经营预算支出
52
22
二十二、灾害防治及应急管理支出
53
23
二十三、其他支出
54
24
二十四、债务还本支出
55
25
二十五、债务付息支出
56
26
二十六、抗疫特别国债安排的支出
57
本年收入合计
27
4,983.76
本年支出合计
58
4,983.76
使用非财政拨款结余（含专用结余）
28
结余分配
59
年初结转和结余
29
年末结转和结余
60
30
61
总计
31
4,983.76
总计
62
4,983.76
注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
第6页，共42页
收入决算表
单位：海阳市育才小学
公开
02
表
金额单位：万元
项
目
本年收入合计
财政拨款收入
上级补助
收入
事业收入
经营收入
附属单位
上缴收入
其他收入
科目编码
科目名称
栏次
1
2
3
4
5
6
7
合
计
4,983.76
4,910.08
73.68
205
教育支出
3,542.60
3,468.93
73.68
20502
普通教育
3,542.60
3,468.93
73.68
2050202
小学教育
3,234.82
3,161.14
73.68
2050299
其他普通教育支出
307.78
307.78
208
社会保障和就业支出
940.89
940.89
20805
行政事业单位养老支出
940.89
940.89
2080502
事业单位离退休
568.04
568.04
2080505
机关事业单位基本养老保险缴
费支出
353.98
353.98
2080506
机关事业单位职业年金缴费支
出
18.87
18.87
210
卫生健康支出
161.59
161.59
21011
行政事业单位医疗
161.59
161.59
2101102
事业单位医疗
161.59
161.59
第7页，共42页
项
目
本年收入合计
财政拨款收入
上级补助
收入
事业收入
经营收入
附属单位
上缴收入
其他收入
科目编码
科目名称
栏次
1
2
3
4
5
6
7
221
住房保障支出
338.67
338.67
22102
住房改革支出
338.67
338.67
2210201
住房公积金
338.67
338.67
注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
第8页，共42页
支出决算表
单位：海阳市育才小学
公开
03
表
金额单位：万元
项
目
本年支出合计
基本支出
项目支出
上缴上级支出
经营支出
对附属单位
补助支出
科目编码
科目名称
栏
次
1
2
3
4
5
6
合
计
4,983.76
4,556.53
427.23
205
教育支出
3,542.60
3,115.37
427.23
20502
普通教育
3,542.60
3,115.37
427.23
2050202
小学教育
3,234.82
3,041.27
193.54
2050299
其他普通教育支出
307.78
74.10
233.69
208
社会保障和就业支出
940.89
940.89
20805
行政事业单位养老支出
940.89
940.89
2080502
事业单位离退休
568.04
568.04
2080505
机关事业单位基本养老保险缴费支
出
353.98
353.98
2080506
机关事业单位职业年金缴费支出
18.87
18.87
210
卫生健康支出
161.59
161.59
21011
行政事业单位医疗
161.59
161.59
2101102
事业单位医疗
161.59
161.59
第9页，共42页
项
目
本年支出合计
基本支出
项目支出
上缴上级支出
经营支出
对附属单位
补助支出
科目编码
科目名称
栏
次
1
2
3
4
5
6
221
住房保障支出
338.67
338.67
22102
住房改革支出
338.67
338.67
2210201
住房公积金
338.67
338.67
注：本表反映单位本年度各项支出情况。
第10页，共42页
财政拨款收入支出决算总表
单位：海阳市育才小学
公开
04
表
金额单位：万元
收
入
支
出
项目
行
次
金额
项目
行
次
合计
一般公共预
算财政拨款
政府性基金
预算财政拨
款
国有资本经
营预算财政
拨款
栏次
1
栏次
2
3
4
5
一、一般公共预算财政拨款
1
4,910.08
一、一般公共服务支出
33
二、政府性基金预算财政拨款
2
二、外交支出
34
三、国有资本经营预算财政拨款
3
三、国防支出
35
4
四、公共安全支出
36
5
五、教育支出
37
3,468.93
3,468.93
6
六、科学技术支出
38
7
七、文化旅游体育与传媒支出
39
8
八、社会保障和就业支出
40
940.89
940.89
9
九、卫生健康支出
41
161.59
161.59
10
十、节能环保支出
42
11
十一、城乡社区支出
43
12
十二、农林水支出
44
13
十三、交通运输支出
45
14
十四、资源勘探工业信息等支出
46
第11页，共42页
收
入
支
出
项目
行
次
金额
项目
行
次
合计
一般公共预
算财政拨款
政府性基金
预算财政拨
款
国有资本经
营预算财政
拨款
栏次
1
栏次
2
3
4
5
15
十五、商业服务业等支出
47
16
十六、金融支出
48
17
十七、援助其他地区支出
49
18
十八、自然资源海洋气象等支出
50
19
十九、住房保障支出
51
338.67
338.67
20
二十、粮油物资储备支出
52
21
二十一、国有资本经营预算支出
53
22
二十二、灾害防治及应急管理支出
54
23
二十三、其他支出
55
24
二十四、债务还本支出
56
25
二十五、债务付息支出
57
26
二十六、抗疫特别国债安排的支出
58
本年收入合计
27
4,910.08
本年支出合计
59
4,910.08
4,910.08
年初财政拨款结转和结余
28
年末财政拨款结转和结余
60
一般公共预算财政拨款
29
61
政府性基金预算财政拨款
30
62
国有资本经营预算财政拨款
31
63
总计
32
4,910.08
总计
64
4,910.08
4,910.08
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
第12页，共42页
一般公共预算财政拨款支出决算表
单位：海阳市育才小学
公开
05
表
金额单位：万元
项
目
本年支出
科目编码
科目名称
小
计
基本支出
项目支出
栏
次
1
2
3
合
计
4,910.08
4,556.53
353.56
205
教育支出
3,468.93
3,115.37
353.56
20502
普通教育
3,468.93
3,115.37
353.56
2050202
小学教育
3,161.14
3,041.27
119.87
2050299
其他普通教育支出
307.78
74.10
233.69
208
社会保障和就业支出
940.89
940.89
20805
行政事业单位养老支出
940.89
940.89
2080502
事业单位离退休
568.04
568.04
2080505
机关事业单位基本养老保险缴费支出
353.98
353.98
2080506
机关事业单位职业年金缴费支出
18.87
18.87
210
卫生健康支出
161.59
161.59
21011
行政事业单位医疗
161.59
161.59
2101102
事业单位医疗
161.59
161.59
第13页，共42页
项
目
本年支出
科目编码
科目名称
小
计
基本支出
项目支出
栏
次
1
2
3
221
住房保障支出
338.67
338.67
22102
住房改革支出
338.67
338.67
2210201
住房公积金
338.67
338.67
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
第14页，共42页
一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
单位：海阳市育才小学
公开
06
表
金额单位：万元
人员经费
公用经费
科目
编码
科目名称
金额
科目
编码
科目名称
金额
科目
编码
科目名称
金额
301
工资福利支出
3,882.58
302
商品和服务支出
307
债务利息及费用支出
30101
基本工资
1,268.52
30201
办公费
30701
国内债务付息
30102
津贴补贴
1,259.41
30202
印刷费
30702
国外债务付息
30103
奖金
30203
咨询费
310
资本性支出
30106
伙食补助费
30204
手续费
31001
房屋建筑物购建
30107
绩效工资
440.88
30205
水费
31002
办公设备购置
30108
机关事业单位基本养老保险缴费
353.98
30206
电费
31003
专用设备购置
30109
职业年金缴费
27.48
30207
邮电费
31005
基础设施建设
30110
职工基本医疗保险缴费
161.59
30208
取暖费
31006
大型修缮
30111
公务员医疗补助缴费
30209
物业管理费
31007
信息网络及软件购置更新
30112
其他社会保障缴费
22.15
30211
差旅费
31008
物资储备
30113
住房公积金
338.67
30212
因公出国（境）费用
31009
土地补偿
30114
医疗费
30213
维修（护）费
31010
安置补助
30199
其他工资福利支出
9.89
30214
租赁费
31011
地上附着物和青苗补偿
303
对个人和家庭的补助
673.95
30215
会议费
31012
拆迁补偿
第15页，共42页
人员经费
公用经费
科目
编码
科目名称
金额
科目
编码
科目名称
金额
科目
编码
科目名称
金额
30301
离休费
30216
培训费
31013
公务用车购置
30302
退休费
569.48
30217
公务接待费
31019
其他交通工具购置
30303
退职（役）费
30218
专用材料费
31021
文物和陈列品购置
30304
抚恤金
62.77
30224
被装购置费
31022
无形资产购置
30305
生活补助
41.59
30225
专用燃料费
31099
其他资本性支出
30306
救济费
30226
劳务费
399
其他支出
30307
医疗费补助
30227
委托业务费
39907
国家赔偿费用支出
30308
助学金
30228
工会经费
39908
对民间非营利组织和群众性
自治组织补贴
30309
奖励金
0.11
30229
福利费
39909
经常性赠与
30310
个人农业生产补贴
30231
公务用车运行维护费
39910
资本性赠与
30311
代缴社会保险费
30239
其他交通费用
39999
其他支出
30399
其他对个人和家庭的补助
30240
税金及附加费用
30299
其他商品和服务支出
人员经费合计
4,556.53
公用经费合计
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
第16页，共42页
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
单位：海阳市育才小学
公开
07
表
金额单位：万元
注：本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。
项
目
年初结转
和结余
本年收入
本年支出
年末结转
和结余
科目编码
科目名称
小
计
基本支出
项目支出
栏
次
1
2
3
4
5
6
合
计
第17页，共42页
国有资本经营预算财政拨款支出决算表
单位：海阳市育才小学
公开
08
表
金额单位：万元
注：本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。
项
目
本年支出
科目编码
科目名称
小
计
基本支出
项目支出
栏
次
1
2
3
合
计
第18页，共42页
财政拨款“三公”经费支出决算表
单位：海阳市育才小学
公开
09
表
金额单位：万元
预
算
数
决
算
数
合计
因公出国
（境）费
公务用车购置及运行维护费
公务
接待费
合计
因公出国
（境）费
公务用车购置及运行维护费
公务
接待费
小计
公务用车
购置费
公务用车
运行维护
费
小计
公务用车
购置费
公务用车
运行维护
费
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
注：本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年
财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
第19页，共42页
第
三
部
分
2
0
2
4
年
度
单
位
决
算
情
况
说
明
第20页，共42页
一、收入支出决算总体情况说明
2024
年度收、支总计均为
4,983.76
万元。与
2023
年度
相比，收、支总计各增加
421.76
万元，增长
9.25%。主要是
本年度教师人数增加，导致收、支总计增加。
二、收入决算情况说明
（一）收入决算结构情况
2024
年度收入合计
4,983.76
万元，其中：财政拨款收
入
4,910.08
万元，
占
98.52%；
其他收入
73.68
万元，
占
1.48%。
第21页，共42页
（二）收入决算具体情况
1、财政拨款收入
4,910.08
万元。与
2023
年度相比，增
加
367.95
万元，增长
8.1%。主要是本年度教师人数增加，
导致收、支总计增加。
2、上级补助收入
0
万元。与上年决算数一致。
3、事业收入
0
万元。与上年决算数一致。
4、经营收入
0
万元。与上年决算数一致。
5、附属单位上缴收入
0
万元。与上年决算数一致。
6、其他收入
73.68
万元。与
2023
年度相比，增加
53.81
万元，增长
270.81%。主要是本年度收取课后服务费，导致
其他收入增加。
三、支出决算情况说明
（一）支出决算结构情况
第22页，共42页
2024
年
度
支
出
合计
4,983.76
万
元
，
其
中：
基
本
支
出
4,556.53
万元，
占
91.43%；
项目支出
427.23
万元，
占
8.57%。
（二）支出决算具体情况
1、基本支出
4,556.53
万元。与
2023
年度相比，增加
449.3
万元，增长
10.94%。主要是本年度教师人数增加，导
致收、支总计增加。
2、
项目支出
427.23
万元。
与
2023
年度相比，
减少
27.54
万元，下降
6.06%。主要是本年度随班就读人数减少，经费
减少，导致项目支出减少。
3、上缴上级支出
0
万元。与上年决算数一致。
4、经营支出
0
万元。与上年决算数一致。
5、对附属单位补助支出
0
万元。与上年决算数一致。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
第23页，共42页
2024
年度财政拨款收、支总计均为
4,910.08
万元。与
2023
年度相比，财政拨款收、支总计各增加
367.95
万元，
增长
8.1%。主要是本年度教师人数增加，导致收、支总计增
加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024
年度一般公共预算财政拨款支出
4,910.08
万元，
占本年支出合计的
98.52%。与
2023
年度相比，一般公共预
算财政拨款支出增加
367.95
万元，增长
8.1%。主要是本年
度教师人数增加，导致收、支总计增加。
第24页，共42页
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024
年度一般公共预算财政拨款支出
4,910.08
万元，
主要用于以下方面：
教育
（类）
支出
3,468.93
万元，
占
70.65%；
社会保障和就业（类）支出
940.89
万元，占
19.16%；卫生
健康（类）支出
161.59
万元，占
3.29%；住房保障（类）支
出
338.67
万元，占
6.9%。
第25页，共42页
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024
年
度
一
般
公
共
预
算
财
政
拨
款
支
出
年
初
预
算
为
4,910.08
万元，支出决算为
4,910.08
万元，完成年初预算
的
100%。与年初预算持平。其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）
。年
初预算为
3,161.14
万元，支出决算为
3,161.14
万元，完成
年初预算的
100%。与年初预算持平。
2、
教育支出
（类）
普通教育
（款）
其他普通教育支出
（项）
。
年初预算为
307.78
万元，支出决算为
307.78
万元，完成年
初预算的
100%。与年初预算持平。
3、
社会保障和就业支出
（类）
行政事业单位养老支出
（款）
事业单位离退休（项）
。年初预算为
568.04
万元，支出决算
为
568.04
万元，完成年初预算的
100%。与年初预算持平。
第26页，共42页
4、
社会保障和就业支出
（类）
行政事业单位养老支出
（款）
机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
。年初预算为
353.98
万元，
支出决算为
353.98
万元，
完成年初预算的
100%。
与年初预算持平。
5、
社会保障和就业支出
（类）
行政事业单位养老支出
（款）
机关事业单位职业年金缴费支出（项）
。年初预算为
18.87
万元，支出决算为
18.87
万元，完成年初预算的
100%。与年
初预算持平。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单
位医疗（项）
。年初预算为
161.59
万元，支出决算为
161.59
万元，完成年初预算的
100%。与年初预算持平。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金
（项）
。年初预算为
338.67
万元，支出决算为
338.67
万元，
完成年初预算的
100%。与年初预算持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024
年
度
一
般
公
共
预
算
财
政
拨
款
基
本
支
出
决
算
4,556.53
万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如
下：
人员经费
4,556.53
万元，主要包括：基本工资、津贴补
贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金
缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公
第27页，共42页
积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖
励金等。
公用经费
0
万元，本单位无公用经费。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
本单位没有政府性基金财政拨款收支。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位没有国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）
“三公”经费支出决算总体情况说明
2024
年度财政拨款
“
三公
”
经费支出全年预算为
1
万元，
支出决算为
1
万元，与
2024
年全年预算基本持平。完成全年
预算的
100%。
（二）
“三公”经费支出决算具体情况
1、因公出国（境）费全年预算为
0
万元，支出决算为
0
万元，与
2024
年全年预算基本持平。全年无预算。全年支出
涉及因公出国（境）团组
0
个，累计
0
人次。
2、公务用车购置及运行维护费全年预算为
1
万元，支出
决算为
1
万元，与
2024
年全年预算基本持平。完成全年预算
的
100%。其中：
公务用车购置费支出
0
万元，2024
年海阳市育才小学使
用财政拨款购置公务用车
0
辆。
第28页，共42页
公务用车运行维护费
1
万元，主要是按规定保留的公务
用车的燃料费，保险费和维修费用等支出。截至
2024
年
12
月
31
日，
海阳市育才小学财政拨款开支运行维护费的公务用
车保有量为
1
辆。
3、公务接待费全年预算为
0
万元，支出决算为
0
万元，
与
2024
年全年预算基本持平。全年无预算。其中：
国内接待费
0
万元，共计接待
0
批次、0
人次（含外事
接待
0
批次、0
人次）
；
国（境）外接待费
0
万元，共计接待
0
批次、0
人次。
十、机关运行经费支出情况
本单位无财政拨款安排的机关运行经费支出。
十一、政府采购支出情况
2024
年度政府采购支出总额
49.32
万元，其中：政府采
购货物支出
45.58
万元、政府采购工程支出
0
万元、政府采
购服务支出
3.74
万元。授予中小企业合同金额
49.32
万元，
占政府采购支出总额的
100%，其中：授予小微企业合同金额
49.32
万元，占政府采购支出总额的
100%。货物采购授予中
小企业合同金额占货物支出金额的
100%，服务采购授予中小
企业合同金额占服务支出金额的
100%。
十二、国有资产占用情况
截至
2024
年
12
月
31
日，本单位共有车辆
1
辆，其中，
第29页，共42页
符合规定领导干部用车
0
辆、机要通信用车
0
辆、应急保障
用车
0
辆、执法执勤用车
0
辆、特种专业技术用车
0
辆、离
退休干部用车
0
辆、其他用车
1
辆，其他用车主要是日常开
会、培训；单价
100
万元（含）以上设备（不含车辆）1
台
（套）
。
十三、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理
要求，
我单位组织对
2024
年度市级预算项目全面开展绩效自
评，涵盖项目
1
个，涉及预算资金
293.62
万元，占单位预算
项目支出总额的
68.73%。
占比不足
100%的原因是本单位预算
项目除有市级预算项目外，还包含上级项目预算。
本单位无重点绩效评价项目。
（二）市级预算项目绩效自评结果。
海阳市育才小学
2024
年度市级预算绩效自评的
1
个项目中，1
个项目自评等
级为优。从自评情况看，项目支出绩效管理的重视程度进一
步提升，大部分项目有序开展，项目立项程序完整、规范，
设置了明确的绩效目标，财务相关管理制度较健全，预算执
行及时、有效，群众满意度较高，基本实现了预期，但也存
在部分项目产出指标低于预期、项目实施进展慢等问题。
今年在单位决算中反映了
2024
年度全部市级预算项目
绩效自评情况，
以及
2024
年各学段生均公用经费等
1
个项目
第30页，共42页
的绩效自评表。
1、2024
年各学段生均公用经费项目绩效自评综述：根
据年初设定的绩效目标，项目自评得分为
100
分。全年预算
数为
293.62
万元，执行数为
293.62
万元，完成预算的
100%。
项目绩效目标完成情况：通过拨付生均公用经费，保障了学
校正常运转，改善了学校办公环境，学校办学水平得到提升，
教育教学质量明显提高。
2024
年度市级预算项目绩效自评情况汇总表和市级预
算项目绩效自评表详见“第五部分
附件”
。
（三）重点绩效评价结果。
本单位无重点绩效评价项目。
第31页，共42页
第
四
部
分
名
词
解
释
第32页，共42页
一、财政拨款收入：
指单位本年度从本级财政部门取得
的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算
财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、上级补助收入：
指事业单位从主管部门和上级单位
取得的非财政补助收入。
三、事业收入：
指事业单位开展专业业务活动及其辅助
活动取得的收入；包括事业单位收到的财政专户实际核拨的
教育收费等。
四、经营收入：
指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：
指事业单位附属独立核算单位
按照有关规定上缴的收入。
六、其他收入：
指单位取得的除上述“财政拨款收入”
“上级补助收入”
“事业收入”
“经营收入”
“附属单位上缴收
入”等以外的各项收入。
七、使用非财政拨款结余：
指事业单位按照预算管理要
求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
八、年初结转和结余：
指单位以前年度尚未完成、结转
到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产
生的结余资金。
九、结余分配：
指事业单位缴纳的所得税以及从非财政
第33页，共42页
拨款结余或经营结余中提取的各类结余。
十、年末结转和结余：
指单位本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后
年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：
指单位为保障机构正常运转、完成日
常工作任务而发生的各项支出。
十二、项目支出：
指单位为完成特定的行政工作任务或
事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
十三、经营支出：
指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、
“三公”经费：
指单位用财政拨款安排的因公出国
（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，
因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国
外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；
公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含
车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过
桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映
单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：
指为保障行政单位（包括参照公
务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资
金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、
第34页，共42页
日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。
十六、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）
：
反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等
举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
十七、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支
出
（项）
：
反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支
出（款）事业单位离退休（项）
：
反映事业单位开支的离退休
经费。
十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支
出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
：
反映机
关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费
支出。
二十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支
出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
：
反映机关事
业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出
（含职业年金补记支出）
。
二十一、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）
事业单位医疗（项）
：
反映财政部门安排的事业单位基本医疗
第35页，共42页
保险缴费经费，
未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，
按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
二十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房
公积金（项）
：
反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、
财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳
的住房公积金。
第36页，共42页
第
五
部
分
附
件
第37页，共42页
附件1
项目支出绩效自评情况汇总表
预算部门（盖章）:海阳市育才小学
序号
项目名称
项目单位
主管部门
年初预算数
（万元）
全年预算数
（万元）
全年执行数
（万元）
四本预算类型
资金类型
自评得分
自评等级
备注
1
2024年各学段生均公用经费
海阳市育才小学
海阳市教育和体育局
293.62
293.62
293.62
一般公共预算
本级资金
100
优
注：1、项目填写顺序：先填写预算内且已拨款项目，再填写年中追加且已拨款项目，最后写未拨款项目且已实施项目。
2、项目自评范围：除人员经费类项目（如：劳务派遣人员经费、丧葬抚恤金等）不需要自评外，其他项目均需自评。
第38页，共42页
附件2
市级预算项目支出绩效自评表
（
2024
年度）
单位：万元
项目名称
2024年各学段生均公用经费
主管部门
海阳市教育和体育局
项目实施单位
海阳市育才小学
联系电话
0535-3255407
项目预算
执行情况
（10分）
年初预算数
全年预算数（A）
全年执行数（B）
分值
执行率
（B/A)
得分
年度资金总额
293.62
293.62
293.62
10
100%
10
其中：当年财政拨款
293.62
293.62
293.62
-
100%
-
上年结转资金
0
0
0
-
0
-
其他资金
0
0
0
-
0
-
年度总体目标
年初预期目标
目标实际完成情况
通过拨付生均公用经费
，达到保障学校正常运转
，改善学校办公环境
，提升
学校办学水平，提高教育教学质量的效果
。
通过拨付生均公用经费
，保障了学校正常运转
，改善了学校办公
环境，学校办学水平得到提升
，教育教学质量明显提高
。
年
度
绩
效
指
标
一级指标
二级指标
三级指标
年度指标值
（A）
实际完成指标值
（B）
分值
得分
偏差原因分析及改
进措施
成本指标
（20分）
经济成本指标
支出金额
≤293.62万元
293.62万元
20
20
产出指标
（40分）
数量指标
覆盖学生数量
≥4000人
4000人
15
15
质量指标
入学率
≥98%
99%
15
15
时效指标
经费拨付完成时间
11月30日前
11月30日
10
10
效益指标
（20分）
社会效益指标
办公环境及办学条件改善程度
明显改善
明显改善
10
10
社会效益指标
教育教学质量提高程度
明显提高
明显提高
10
10
满意度
指标
（10分）
服务对象满意度指标
学生、家长及教师满意度
≥95%
99%
10
10
总分
100
总分在80分以下的项目未实现绩效目标的
原因分析及拟采取的措施说明
：
注：1.得分一档最高不能超过该指标分值上限
。
2.定性指标根据指标完成情况分为
：完成预期指标、部分完成预期指标并具有一定效果
、未完成预期指标且效果较差三档
，分别按照该指标对应分值区间
100-80%(含)、80-
60%(含)、60-0%合理确定分值。
3.定量指标若为正向指标（即指标值为≥*），则得分计算方法应用全年实际值
（B）/年度指标值（A）*该指标分值；若定量指标为反向指标（即指标值为≤*），则得分计算
方法应用年度指标值（A）/全年实际值（B）*该指标分值。
4.请在“未完成原因分析”中说明偏离目标、不能完成目标的原因。
5.自评得分在80分以下的，要简要说明绩效目标未实现的原因和下一步拟采取的具体措施
。
6.项目预算执行率格式须为
“x%”，“x”最多保留两位小数。
第39页，共42页
海阳市育才小学
部门绩效自评工作情况总结
为深入贯彻落实中央、省、市关于全面实施绩效管理的
部署要求,根据海阳市人民政府办公室关于印发《海阳市市
级部门单位预算绩效管理办法和海阳市市对下转移支付资
金预算绩效管理办法》的通知（海政办字〔2020〕25
号）
；
关于印发《海阳市市级政策和项目预算绩效目标管理办法》
的通知（海财绩〔2021〕2
号）
；关于印发《海阳市市级项目
绩效单位自评工作规程》和《海阳市市级项目支出绩效财政
评价和部门评价工作规程》的通知（海财绩〔2020〕2
号）
等文件相关精神,结合我单位实际,现将评价情况总结如下:
一、自评工作开展情况
（一）加强组织领导，成立绩效管理工作领导小组
坚持党对全面实施预算绩效管理工作的领导，充分发挥
党组织的领导作用，增强把握方向、谋大局、定政策、促进
教育体育事业发展的能力和定力。形成“讲绩效、重绩效、
比绩效、用绩效”的氛围。为推进预算绩效管理的常态化和
规范化，特成立海阳市育才小学预算绩效管理工作领导小组。
小组办公室设立在总务处，具体负责预算绩效评价工作，有
关业务科室负责做好实施项目的绩效单位自评工作。
绩效评价坚持运用科学合理的方法，执行规范的程序，
采用定量与定性分析相结合的方法。符合真实、客观、公正
第40页，共42页
的要求，绩效评价结果依法依规公开，并自觉接受社会监督。
单位自评、部门评价职责明确，各有侧重，相互衔接。
单位自评由相关股室和项目实施学校自主开展，即“谁支出、
谁自评”。绩效评价结果与预算安排、学校目标考评、项目
管理安排挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，做到有效要
安排、低效要压减、无效要问责的方针。
（二）项目预算情况
2024
年本部门自评项目为
1
个、预算总金额为
293.62
万元、项目内容包括
2024
年各学段生均公用经费。
项目预算收入
293.62
万元。主要包括：2024
年各学段
生均公用经费
293.62
万元。
项目预算支出
293.62
万元。主要包括：2024
年各学段
生均公用经费
293.62
万元，2023
年收支相抵无结余。
项目支出按年度预算计划及时完成了部门预算执行任
务，各项指标的实施均达到了预期的效果，公众满意和社会
反响良好。
二、自评结果概述
（一）2024
年各学段生均公用经费保障了本校的正常运
转，改善了学校办公环境，提升了学校办学水平，教育教学
质量得到提高。
此项目绩效评价自评情况优秀，
自评得分
100
分，资金使用和效果达到了预期的提升教育民生效果，教师
教学水平和学生学习质量均得到提升，实现办好人民满意的
教育目标。
第41页，共42页
三、下一步工作措施
高度重视绩效评价结果的应用工作，积极探索和建立一
套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，着
力提高绩效意识和财政资金使用效益。同时将绩效目标自评
报告进行公开，广泛接受社会监督。
下一步将严格按照预算执行管理办法规定，落实到具体
项目中加快资金支出进度，充分发挥资金使用效益。
第42页，共42页
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