一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能
实施小学义务教育:根据国家教育方针，为适龄儿童提供基础教育，确保学生完成小学阶段的学习任务。
教学管理与教研:教导处负责拟定教学工作计划、组织教师开展教研活动，以提升教学质量，并落实"零起点"教学等政策要求。
学生管理与德育:政教处负责学生的德育工作和日常管理，培养学生良好行为习惯。
后勤保障与安全管理:总务处负责校舍维护、设施管理、财务管理及消除安全隐患，确保校园安全。
综合协调与信息公开:办公室承担学校日常行政协调、公文处理、会议组织及信息公开等工作，提高教育透明度。
学校还注重课程建设、教师培训和信息化教学，以促进学生全面发展。
2．机构情况
烟台市莱山区万光小学决算包括：烟台市莱山区万光小学决算。
3．人员情况
烟台市莱山区万光小学现有在职员工59人，离退休人员1人。与2024年相比，在职人员增加59人，主要原因是本学校为2024年新成立学校，调入53人，新入职6人。
（二）当年取得的主要事业成效。
2025年获得烟台市劳动特色教育学校，第十一届“国学小名士”中华经典诵读活动获市奖，烟台市学校安全教育与管理工作表现突出集体和个人。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2025年全年收入1344.88万元，较2024年增加1100万元，增幅为380%；2025年全年支出1344.88万元，较2024年增加1100万，增幅为380%，主要原因为支付2024年新成立学校，收入和支出均增加。
（二）收入支出预算执行情况。
1．收入支出与预算对比分析。
2025年预决算分功能科目分析表
功能科目 | 年初预算 | 年末决算 | 差额 | 备注 |
205_教育支出 | 820.12 | 960.56 | 140.44 | 教师人员增加、学生增加 |
208_社会保险和就业支出 | 92.45 | 98.6 | 6.15 | 补发以前补贴 |
209_卫生健康支出 | 77.06 | 81.83 | 4.77 | |
211_城乡社区支出 | 0 | 100.89 | 100.89 | 工资结构调整 |
219_住房保障支出 | 71.7 | 103 | 31.3 | 工资基数调整 |
小计 | 1061.33 | 1344.88 | 283.55 |
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。
（2）
收入支出与上年度对比情况及原因分析。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：2024年和2025年无公务用车费、无公务接待费和因公出国费用。
（2）会议费支出情况：2025年和2024年无会议费支出。
（3）培训费支出情况：2025年培训费支出为1万元，主要原因为2024年新成立学校。
（4）差旅费支出情况：2025年差旅费支出1.92万元，较2024年增加1.92万元，主要原因为2024年新成立学校。
（5）其他对单位影响较大的支出情况：无。
（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无。
4.支出按功能分类科目分析。
1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。支出决算数960.57万元，较2024年增长925.69万元，增幅260%，本学校为2024年新成立学校，相应支出增加。
2.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。支出决算为16.22万元，较2024年增长16.22万元，增幅100%，本学校为2024年新成立学校，相应支出增加。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。支出决算为0.86万元，较2024年增长0.86万元，增幅100%，本学校为2024年新成立学校，相应支出增加。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。支出决算为97.74万元，较2024年增长97.74万元，增幅100%，本学校为2024年新成立学校，相应支出增加。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。支出决算44.56万元，较2024年增长44.56万元，增幅100%，本学校为2024年新成立学校，相应支出增加。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。支出决算为37.23万元，较2024年增长37.23万元，增幅100%，本学校为2024年新成立学校，相应支出增加。
7.城乡社区支付（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。支出决算为100.89万元，较2024年增长100.89万元，增幅100%，本学校为2024年新成立学校，相应支出增加。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。支出决算为103万元，较2024年增长103万元，增幅100%，本学校为2024年新成立学校，相应支出增加。
（三）年末结转和结余情况。
无。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
无。
（五）绩效目标完成情况。
烟台市莱山区教育体育局本级2025年度区级预算绩效自评的有6个项目，从自评情况看，项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，大部分项目有序开展，执行和完成情况较好，资金使用比较规范，涉及小学段生均公用经费、随班就读及送教上门残疾学生经费补助、随班就读及送教上门残疾学生生活补助、学校运行补充经费、课后延时服务费等项目，覆盖教育、体育、民生等领域，但也存在部分项目产出指标低于预期、项目实施进展慢等问题。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
无。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况以及决算工作创新举措。
本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报等由核算中心负责，编报完成后交由分管领导审核。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
本单位决算及绩效信息依法按时公开。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
无。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
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