烟台市福山区崇文中学
2024年度部门决算报表说明
一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。
二、决算编制基本情况
本单位为福山区教育体育局所属 二级预算单位，单位类型为 公益一类事业 单位，决算编报类型为单户表，按照政府 会计制度填报决算数据（按封面“执行会计制度”填列）。
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个。
三、基础数据核对情况
（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 6388.65 万元，财政部门拨款对账单 6388.65 万元，差额 0 万元。对差额原因进行说明：本年没有差额。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0万元，财政部门拨款对账单 0万元，差额 0万元。对差额原因进行说明：本年没此项拨款。
（3）单位本年度国有资本经营预算财政拨款收入 0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进行说明：本年没此项拨款。
2．其他需要说明的情况。
单位本年度其他资金收入 0.52万元，其中单位基本户产生利息收入0.008万元，电子税务局退税0.512万元。
（二）与上年指标核对情况。
1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况（附表CS01-1）。按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并在备注予以说明。非财政拨款结余和专用结余本年年初数与上年年末数不一致的情况说明：崇文中学2024年一致，无上述情况。
2．本年收入和本年支出两个主要指标上下年变动幅度约20%，主要原因为：学校新增2个教学班，师生人数增加，人员经费和生均公用经费均有增加；发放2023年考核奖；社会保障费增加；人员支撑结构变化。
3.资产信息中房屋、车辆本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（F02表）：崇文中学数据一致无变化。
四、报表审核情况
1．审核公式。
审核公式共提示0条。其中：
（1）表间公式共0条。
（2）表内公式共1条。
五、决算数据其他需要说明的情况
1．年末结转结余扣除经营亏损后如为负数，按资金性质分别说明情况：崇文中学年末结转和结余为0，无上述情况。
3．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”、“商品和服务支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明：崇文中学“工资福利支出”中列支年终奖及未休假报酬；“商品和服务支出”中列支 2024年义务教育段学校生均公用经费（初级中学）、2024年特教公用经费（上级专款）、2024年城区集中供暖学校取暖费补助、2024年工会经费；对个人和家庭的补助中列支2024年春季、秋季残疾学生补助、2024年义务教育段家庭经济困难学生生活补助（上级专款）、2024年春季初级中学教育补助生活费（非寄宿生）、2024年初级中学家庭经济困难学生生活补助（中央）、2024年义务教育段学校免费教科书（上级专款）。
4.“三公”经费统计数的特殊情况说明：崇文中学公务用车维护费年初预算1万元，实际执行不到0.58万元，经费使用合理。
5.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明：崇文街小学无上述情况。
6.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和授予中小企业合同金额等：崇文中学2024年安排了政府采购服务15.66万元。
7.“收入支出决算总表”中如全年预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据：崇文中学有全年预算数大于年初预算数情况，主要原因为根据全区教育规划调整，学校秋季学期较上学年新增2个教学班，师生人数均有增加，相对应的人员支出和生均公用经费均有增加，以及政策性调资和人员结构性变动等。
8.单位财政拨款结转和结余情况（CS01-2表）：崇文中学本年度单位财政拨款无结转和结余。
9.其他需要说明的问题。如单位培训费支出情况（F03表）：崇文中学本年度教师培训次数少，培训地点距离近，因此培训费比上年度降低。
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