财务报销流程
一、报销支出原则
财务报销过程中，经办人应取得或填制合法有效、内容准确齐全的原始凭证。单位负责人对原始单据的真实性、准确性、合法性负责。主要包括：
发票。发票要明确购买的物品、工程或服务的详细名称，不得填写办公用品、耗材、劳保用品等笼统名称，应详细注明物品或服务的数量、单价、金额等项目。严格控制定额发票的数量和金额。不合规的发票不得用作财务报销。
报销表。报销表的填写要规范准确，内容齐全，包括时间、名称、内容、数量、定额及金额等。严格报销表的使用范围，严禁用报销表代替发票附件。差旅费、会议费、培训费、公务接待费、等支出事项的附件，须符合上级及我市出台的相关管理办法的规定。
未按规定提供原始单据的，不得报销。
二、财务支出方式
按照《莱阳市市级预算单位公务卡管理暂行办法》（莱财〔2012〕16号）、《关于建立市级预算单位公务卡强制消费目录制度的通知》（莱财库〔2012〕 17号）规定执行，属于公务卡强制消费目录内的支出项目原则上应按规定使用公务卡结算。
三、差旅费报销流程
1、出差审批
出差人员出差前填写《公务外出和差旅审批表》，审批时注明出差时间、出差地点、拟乘坐交通工具、出差事由、预计费用等，由科室负责人、分管领导分别签批，预计费用1000以上、到省外、乘坐飞机等须经校长同意。
2、出差报销
报销人员填写《出差报销汇总单》，注明出差起止日期、出差地区及事由、总天数、报销金额，并由部门负责人、报销人签章。车船票、飞机票、住宿发票应与出差起止日期相符。
报销人员根据要求将出差（会议）通知、《公务外出和差旅审批表》、《出差报销汇总单》、车船票、机票、住宿费发票、公务卡消费小票等凭证整齐粘贴后送至财务室，经财务人员审核、校长签批后予以报销。
四、公务接待报销流程
1、填写审批表
经办人根据接待公函提出申请，填制《公务接待审批单》，注明接待时间、地点、来访人数、陪同人数、就餐人数、预计费用，经科室负责人、办公室、分管领导审核签字，预计费用1000以上须经校长签批。
2、公务接待报销
公务活动结束后，经办人如实填写《公务接待清单》，包括接待对象姓名、单位、职务，陪同人员名单，经科室负责人、办公室主任签字。
经办人根据规定将派出单位公函、《公务接待审批表》、《公务接待清单》、费用发票、消费明细整齐粘贴后送至财务科，经财务人员审核、领导签批后予以报销。
五、培训费报销流程
1、填写审批表
经办人提前填写《培训审批表》，由分管领导和单位负责人签批。
2、培训费报销
经办人提供培训计划审批文件、《培训费审批表》、培训通知、实际参训人员签到表以及培训机构出具的收款票据、费用明细等凭证，异地授课的城市间交通费、住宿费、伙食费按照差旅费报销流程提供相关凭证，经财务人员审核、领导签批后结算。
六、发票报销流程
办公用品等普通发票报销，发票须由经办人、科室负责人、分管校长签字，并提供购买物品明细、合同、文件等附件，附件由经办人签字、发票出票单位加盖公章。报销人将发票及附件送至财务室，经财务人员审核、校长签批后送教体局会计核算中心报账。
财务工作领导小组及工作方案
为了保障莱阳市第一中学财务工作的顺利开展，规范财务支出流程及内控管理，莱阳市第一中学成立财务工作小组并建立相应的工作方案。
一、小组成员
组 长：冯军辉
副组长：田德晓、徐慧建、赵松柏、夏善刚、刘兵杰
组 员：辛晓东（主管会计）、崔海斌（出纳）、庞龙（出纳）
二、工作方案
学校重要财务事项都必须通过财务工作小组进行讨论通过后才能实行。
冯军辉为学校财务工作第一责任人，学校所有支出都需要经其签字批准后方可支出。
田德晓为学校财务工作分管领导，统筹领导学校财务工作。
辛晓东为学校主管会计，具体管理财务工作，包括预决算工作和账务登记工作。
崔海斌和庞龙为学校出纳，负责报账和工资发放工作。
小组其他成员负责对学校财务工作的监督，发现有违反财务规定的行为要及时指出并提交财务小组会议进行讨论改正。
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