烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年预算公开
目 录
第一部分单位概况
一、主要职能
二、单位预算单位构成
第二部分 2022年单位预算表
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出预算表
七、一般公共预算“三公”经费支出预算表
八、政府性基金预算支出表
九、政府性基金预算基本支出预算表
十、国有资本经营预算支出表
十一、政府采购预算表
十二、基本支出预算表
十三、项目支出预算表
第三部分 2022年单位预算情况和重要事项说明
第四部分 名词解释
第一部分
单位概况
一、
主要职能
烟台市蓬莱区北沟第一中学是贯彻执行党和国家以及市委、市政府有关的部门。烟台蓬莱区北沟第一中学是全额拨款事业单位，隶属于烟台市蓬莱区教育和体育局，执行政府会计制度，经烟台市蓬莱区机构编制委员会核定，我校内设办公室、教导处、总务处和政教处4个科室编制；截止至2021年12月，79个人员编制，退休72人，在岗人数91，有18个教学班，846名学生。
学校业务范围包括初中学历教育，实施初中义务教育，促进基础教育发展。
二、单位预算单位构成
单位预算包括：烟台市蓬莱区北沟第一中学预算。
纳入2022年部门预算编制范围的单位详细情况见下表：
序号 | 单位名称 | 备注 |
1 | 烟台市蓬莱区北沟第一中学 | 113016 |
第二部分
2022年单位预算表
单位公开表1
收支预算总表
单位：万元
收 入 | 支 出 | ||
项目 | 预算数 | 项目 | 预算数 |
一、财政拨款收入 | 1836.35 | 一、一般公共服务支出 | |
一般公共预算拨款收入 | 1836.35 | 二、外交支出 | |
政府性基金预算拨款收入 | 三、国防支出 | ||
国有资本经营预算拨款收入 | 四、公共安全支出 | ||
二、财政专户管理资金收入 | 五、教育支出 | 1774.56 | |
三、事业收入（不含教育收费） | 六、科学技术支出 | ||
四、事业单位经营收入 | 七、文化旅游体育与传媒支出 | ||
五、上级补助收入 | 八、社会保障和就业支出 | ||
六、附属单位上缴收入 | 九、卫生健康支出 | 61.79 | |
七、其他收入 | 十、节能环保支出 | ||
十一、城乡社区支出 | |||
十二、农林水支出 | |||
十三、交通运输支出 | |||
十四、资源勘探工业信息等支出 | |||
十五、商业服务业等支出 | |||
十六、金融支出 | |||
十七、援助其他地区支出 | |||
十八、自然资源海洋气象等支出 | |||
十九、住房保障支出 | |||
二十、粮油物资储备支出 | |||
二十一、国有资本经营预算支出 | |||
二十二、灾害防治及应急管理支出 | |||
二十三、其他支出 | |||
本年收入合计 | 1836.35 | 本年支出合计 | 1836.35 |
使用非财政拨款结余 | |||
上年结转 | 结转下年 | ||
收 入 总 计 | 1836.35 | 支 出 总 计 | 1836.35 |
单位公开表2 收入预算总表 单位：万元 | |||||||||||||||||
科目编码 | 科目名称 | 合计 | 财政拨款收入 | 财政专户管理资金收入 | 事业收入 | 事业单位经营收入 | 上级补助收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | 使用非财政拨款结余 | 上年结转 | ||||||
类 | 款 | 项 | 小计 | 一般公共预算拨款收入 | 政府性基金预算拨款收入 | 国有资本经营预算拨款收入 | 上年结转 | 其中财政拨款结转 | |||||||||
合 计 | 1836.35 | 1836.35 | 1836.35 | ||||||||||||||
205 | 教育支出 | 1774.56 | 1774.56 | 1774.56 | |||||||||||||
205 | 02 | 普通教育 | 1774.56 | 1774.56 | 1774.56 | ||||||||||||
205 | 02 | 03 | 初中教育 | 1774.56 | 1774.56 | 1774.56 | |||||||||||
210 | 卫生健康支出 | 61.79 | 61.79 | 61.79 | |||||||||||||
210 | 11 | 行政事业单位医疗 | 61.79 | 61.79 | 61.79 | ||||||||||||
210 | 11 | 02 | 事业单位医疗 | 61.79 | 61.79 | 61.79 | |||||||||||
单位公开表3 支出预算总表 单位：万元 | |||||||||
科目编码 | 科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级 | 对附属单位补助支出 | 事业单位 | ||
类 | 款 | 项 | |||||||
合 计 | 1836.35 | 1726.68 | 109.67 | ||||||
205 | 教育支出 | 1774.56 | 1664.89 | 109.67 | |||||
205 | 02 | 普通教育 | 1774.56 | 1664.89 | 109.67 | ||||
205 | 02 | 03 | 初中教育 | 1774.56 | 1664.89 | 109.67 | |||
210 | 卫生健康支出 | 61.79 | 61.79 | ||||||
210 | 11 | 行政事业单位医疗 | 61.79 | 61.79 | |||||
210 | 11 | 02 | 事业单位医疗 | 61.79 | 61.79 | ||||
单位公开表4 财政拨款收支预算表 单位：万元 | ||||||
收 入 | 支 出 | |||||
项目 | 预算数 | 项 目 | 预算数 | |||
总计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | |||
一、一般公共预算拨款收入 | 1836.35 | 一、一般公共服务支出 | ||||
二、政府性基金预算拨款收入 | 二、外交支出 | |||||
三、国有资本经营预算拨款收入 | 三、国防支出 | |||||
四、公共安全支出 | ||||||
五、教育支出 | 1774.56 | 1774.56 | ||||
六、科学技术支出 | ||||||
七、文化旅游体育与传媒支出 | ||||||
八、社会保障和就业支出 | ||||||
九、卫生健康支出 | 61.79 | 61.79 | ||||
十、节能环保支出 | ||||||
十一、城乡社区支出 | ||||||
十二、农林水支出 | ||||||
十三、交通运输支出 | ||||||
十四、资源勘探工业信息等支出 | ||||||
十五、商业服务业等支出 | ||||||
十六、金融支出 | ||||||
十七、援助其他地区支出 | ||||||
十八、自然资源海洋气象等支出 | ||||||
十九、住房保障支出 | ||||||
二十、粮油物资储备支出 | ||||||
二十一、国有资本经营预算支出 | ||||||
二十二、灾害防治及应急管理支出 | ||||||
二十三、其他支出 | ||||||
本 年 收 入 合 计 | 1836.35 | 本 年 支 出 合 计 | 1836.35 | 1836.35 | ||
上年结转 | 结转下年 | |||||
其中：一般公共预算拨款结转 | ||||||
政府性基金预算拨款结转 | ||||||
国有资本经营预算拨款结转 | ||||||
收 入 总 计 | 1836.35 | 支 出 总 计 | 1836.35 | 1836.35 | ||
单位公开表5 一般公共预算支出表 单位：万元 | ||||||||
科目编码 | 科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | ||||
类 | 款 | 项 | 小计 | 人员支出 | 日常公用支出 | |||
合 计 | 1836.35 | 1726.68 | 1725.60 | 1.08 | 109.67 | |||
205 | 教育支出 | 1774.56 | 1664.89 | 1663.81 | 1.08 | 109.67 | ||
205 | 02 | 普通教育 | 1774.56 | 1664.89 | 1663.81 | 1.08 | 109.67 | |
205 | 02 | 03 | 初中教育 | 1774.56 | 1664.89 | 1663.81 | 1.08 | 109.67 |
210 | 卫生健康支出 | 61.79 | 61.79 | 61.79 | ||||
210 | 11 | 行政事业单位医疗 | 61.79 | 61.79 | 61.79 | |||
210 | 11 | 02 | 事业单位医疗 | 61.79 | 61.79 | 61.79 | ||
单位公开表6 | ||||||||
一般公共预算基本支出预算表 | ||||||||
单位：万元 | ||||||||
科目编码 | 部门预算支出经济分类科目名称 | 科目编码 | 政府预算支出经济分类科目名称 | 基本支出预算 | ||||
类 | 款 | 类 | 款 | 小计 | 人员支出 | 日常公用支出 | ||
合 计 | 1726.68 | 1725.60 | 1.08 | |||||
301 | 工资福利支出 | 505 | 对事业单位经常性补助 | 1576.05 | 1576.05 | |||
301 | 01 | 基本支出 | 505 | 01 | 工资福利支出 | 472.26 | 472.26 | |
301 | 02 | 津贴补贴 | 505 | 01 | 工资福利支出 | 314.43 | 314.43 | |
301 | 07 | 绩效工资 | 505 | 01 | 工资福利支出 | 373.13 | 373.13 | |
301 | 08 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 505 | 01 | 工资福利支出 | 135.41 | 135.41 | |
301 | 09 | 职业年金缴费 | 505 | 01 | 工资福利支出 | 67.70 | 67.70 | |
301 | 10 | 职工基本医疗保险缴费 | 505 | 01 | 工资福利支出 | 61.79 | 61.79 | |
301 | 11 | 公务员医疗补助缴费 | 505 | 01 | 工资福利支出 | 16.92 | 16.92 | |
301 | 12 | 其他社会保障缴费 | 505 | 01 | 工资福利支出 | 7.95 | 7.95 | |
301 | 13 | 住房公积金 | 505 | 01 | 工资福利支出 | 126.46 | 126.46 | |
302 | 商品和服务支出 | 505 | 01 | 对事业单位经常性补助 | 1.08 | 1.08 | ||
302 | 99 | 其他商品和服务支出 | 505 | 02 | 商品和服务支出 | 1.08 | 1.08 | |
303 | 对个人和家庭的补助 | 509 | 对个人和家庭的补助 | 149.55 | 149.55 | |||
303 | 02 | 退休费 | 509 | 05 | 离退休费 | 128.50 | 128.50 | |
303 | 05 | 生活补助 | 509 | 01 | 社会福利和救助 | 18.70 | 18.70 | |
303 | 09 | 奖励金 | 509 | 01 | 社会福利和救助 | 0.14 | 0.14 | |
303 | 99 | 其他对个人和家庭的补助 | 509 | 99 | 其他对个人和家庭补助 | 2.21 | 2.21 | |
单位公开表7 | |||||||||||
一般公共预算“三公”经费支出预算表 | |||||||||||
单位：万元 | |||||||||||
2021年预算数 | 2022年预算数 | ||||||||||
合计 | 因公出国（境）经费 | 公务用车购置及运行维护费 | 公务接待费 | 合计 | 因公出国（境）经费 | 公务用车购置及运行维护费 | 公务接待费 | ||||
小计 | 公务用车购置经费 | 公务用车运行维护费 | 小计 | 公务用车购置经费 | 公务用车运行维护费 | ||||||
1.5 | 0 | 1.5 | 0 | 1.5 | 0 | 1.50 | 0 | 1.50 | 0 | 1.50 | 0 |
单位公开表8 政府性基金预算支出表 单位：万元 | ||||||||
科目编码 | 科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | ||||
类 | 款 | 项 | 小计 | 人员支出 | 日常公用支出 | |||
合 计 | ||||||||
注：烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
单位公开表9 | ||||||||
政府性基金预算基本支出预算表 | ||||||||
单位：万元 | ||||||||
科目编码 | 部门预算支出经济分类科目名称 | 科目编码 | 政府预算支出经济分类科目名称 | 基本支出预算 | ||||
类 | 款 | 类 | 款 | 小计 | 人员支出 | 日常公用支出 | ||
合 计 | ||||||||
（注：烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的基本支出。）
单位公开表10 国有资本经营预算支出表 单位：万元 | ||||||||
科目编码 | 科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | ||||
类 | 款 | 项 | 小计 | 人员支出 | 日常公用支出 | |||
合 计 | ||||||||
（注：烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。）
单位公开表11 | ||||||||||||||
政府采购预算表 | ||||||||||||||
单位：万元 | ||||||||||||||
科目编码 | 科目名称 | 资 金 来 源 | ||||||||||||
类 | 款 | 项 | 合计 | 财政拨款 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | 使用非财政拨款结余 | 上年结转 | ||||||
小计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 上年结转 | 其中：财政拨款结转 | |||||||||
合计 | 17.20 | 17.20 | 17.20 | |||||||||||
205 | 教育支出 | 17.20 | 17.20 | 17.20 | ||||||||||
205 | 02 | 普通教育 | 17.20 | 17.20 | 17.20 | |||||||||
205 | 02 | 03 | 初中教育 | 17.20 | 17.20 | 17.20 | ||||||||
单位公开表12 | ||||||||||||
基本支出预算表 | ||||||||||||
单位：万元 | ||||||||||||
科目编码 | 部门预算支出经济分类科目 | 合计 | 财政拨款 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | 使用非财政拨款结余 | 上年结转 | |||||
小计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 上年结转小计 | 其中：财政拨款结转 | |||||||
类 | 款 | |||||||||||
合计 | 1726.68 | 1726.68 | 1726.68 | |||||||||
301 | 工资福利支出 | 1576.05 | 1576.05 | 1576.05 | ||||||||
301 | 01 | 基本工资 | 472.26 | 472.26 | 472.26 | |||||||
301 | 02 | 津贴补贴 | 314.43 | 314.43 | 314.43 | |||||||
301 | 07 | 绩效工资 | 373.13 | 373.13 | 373.13 | |||||||
301 | 08 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 135.41 | 135.41 | 135.41 | |||||||
301 | 09 | 职业年金缴费 | 67.70 | 67.70 | 67.70 | |||||||
301 | 10 | 职工基本医疗保险缴费 | 61.79 | 61.79 | 61.79 | |||||||
301 | 11 | 公务员医疗补助缴费 | 16.92 | 16.92 | 16.92 | |||||||
301 | 12 | 其他社会保障缴费 | 7.95 | 7.95 | 7.95 | |||||||
301 | 13 | 住房公积金 | 126.46 | 126.46 | 126.46 | |||||||
基本支出预算表 | ||||||||||||||||||||
单位：万元 | ||||||||||||||||||||
科目编码 | 部门预算支出经济分类科目 | 合计 | 财政拨款 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | 使用非财政拨款结余 | 上年结转 | |||||||||||||
小计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 上年结转小计 | 其中：财政拨款结转 | |||||||||||||||
302 | 商品和服务支出 | 1.08 | 1.08 | 1.08 | ||||||||||||||||
302 | 99 | 其他商品和服务支出 | 1.08 | 1.08 | 1.08 | |||||||||||||||
303 | 对个人和家庭的补助 | 149.55 | 149.55 | 149.55 | ||||||||||||||||
303 | 02 | 退休费 | 128.50 | 128.50 | 128.50 | |||||||||||||||
303 | 05 | 生活补助 | 18.70 | 18.70 | 18.70 | |||||||||||||||
303 | 09 | 奖励金 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | |||||||||||||||
303 | 99 | 其他对个人和家庭的补助 | 2.21 | 2.21 | 2.21 | |||||||||||||||
单位公开表13 | |||||||||||
项目支出预算表 | |||||||||||
单位：万元 | |||||||||||
项目名称 | 项目类型 | 合计 | 财政拨款 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | 使用非财政拨款结余 | 上年结转 | ||||
小计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 上年结转小计 | 其中：财政拨款结转 | ||||||
合 计 | 109.67 | 109.67 | 109.67 | ||||||||
公用经费 | 特定目标类 | 78.67 | 78.67 | 78.67 | |||||||
公用经费（上级转移支付） | 特定目标类 | 31.00 | 31.00 | 31.00 | |||||||
第三部分
2022年单位预算情况和
重要事项说明
一、关于收支预算总表的说明
按照综合预算的原则，烟台市蓬莱区北沟第一中学所有收入和支出均纳入单位预算管理。按照收支平衡原则，烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年收支总预算均为1836.35万元。
收入包括：一般公共预算拨款收入。
支出包括：教育支出、卫生健康支出。
二、关于收入预算总表的说明
烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年收入预算为1836.35万元，其中：财政拨款1836.35万元，占100%，上年结转0万元，占0%。
三、关于支出预算总表的说明
烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年支出预算为1836.35万元，其中：基本支出1726.68万元，占94.03%，项目支出109.67万元，占5.97%.
四、关于财政拨款收支预算总表的说明
烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年财政拨款收支总预算为1836.35万元。
收入包括：一般公共预算1836.35万元，占100%。
支出包括：教育支出1774.56万元，占96.64%；卫生健康支出61.79万元，占3.36%。
五、关于一般公共预算支出表的说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年一般公共预算拨款1836.35万元，比上年增加278.04万元，增长15.14%，主要原因是人员工资待遇增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年一般公共预算支出为1836.35万元，其中：教育支出1774.56万元，占96.64%；卫生健康支出61.79万元，占3.36%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）支出1774.56万元，比上年增加292.36万元，增长16.47%，主要原因是工资调整。
2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出61.79万元，比上年减少14.32万元，下降23.18%，主要原因是人员保险缴费减少。
六、关于一般公共预算基本支出预算表的说明
烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年一般公共预算拨款安排的基本支出1836.35万元。主要用于：
1.人员经费1726.68万元。按部门预算支出经济分类主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他商品和服务支出、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。按政府预算支出经济分类主要包括：工资福利支出、商品和服务支出、社会福利和救助、离退休费、其他对个人和家庭补助等。
2.公用经费109.67万元。按部门预算支出经济分类主要包括：办公费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。按政府预算支出经济分类主要包括：办公经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。
七、关于一般公共预算“三公”经费支出预算表的说明
2022年烟台市蓬莱区北沟第一中学通过一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费预算共1.5万元，与上年持平。
其中：因公出国（境）费0万元，比上年增加（减少）0万元，与上年持平。公务用车购置及运行费1.5万元，包括公务用车购置费0万元，与上年持平；公务用车运行维护费1.5万元，与上年持平。公务接待费0万元，与上年持平。
八、关于政府性基金预算支出表的说明
烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、关于政府性基金预算基本支出预算表的说明
烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年无政府性基金预算拨款安排的基本支出。
十、关于国有资本经营预算支出表的说明
烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费情况
机关运行经费是指用于维持行政及参照公务员法管理单位机关运行的经费，烟台市蓬莱区北沟第一中学为事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购情况
2022年政府采购预算17.20万元，其中：财政拨款安排17.20万元，财政专户管理资金安排0万元，单位资金安排0万元，结余结转资金安排0万元。其中：政府采购货物预算15.20万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算2.00万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，烟台市蓬莱区北沟第一中学共有车辆1辆，其中，实物保障用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、行政执法用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，事业单位业务用车1辆，其他用车0辆。
单位价值50万元以上通用设备0台（件、套），单位价值100万元以上专用设备0台（件、套）。
2022年单位预算未安排购置单位价值50万元以上通用设备，2022年单位预算未安排购置单位价值100万元以上专用设备。
（四）预算绩效管理情况
烟台市蓬莱区北沟第一中学2022年无财政拨款绩效管理项目，不涉及绩效目标设置。拟涉及预算资金1836.35万元，其中财政拨款1836.35万元。根据以前年度绩效评价结果，优化项目支出2022年预算安排，进一步改进管理、完善政策。
（五）单位主管专项资金的绩效目标表
2022年烟台市蓬莱区北沟第一中学无单位主管专项资金。
（六）单位预算重点项目的绩效目标表
项目支出绩效目标表 | ||||
项目名称 | 公用经费 | |||
主管单位 | 烟台市蓬莱区北沟第一中学 | |||
资金情况 | 金额：109.67万元 | |||
总体目标 | 完成日常活动及其他日常工作任务支出；合理安排财政资金支出计划，遵循单位财务规章制度，在预算内按进度支出；保障单位正常运转，服务于单位全年目标任务。 | |||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标值 |
年度绩效指标 | 产出指标 | 数量指标 | 工作日保障单位运转时间 | 8小时 |
质量指标 | 经费支出准确率 | 100% | ||
时效指标 | 资金支付及时率 | 100% | ||
成本指标 | 各项经费成本 | 109.67万元 | ||
效益指标 | 经济效益指标 | “三公经费”有效控制情况 | 有效控制 | |
社会效益指标 | 正常办公条件保障情况 | 有效保障 | ||
生态效益指标 | 使用节能减排产品 | 持续使用 | ||
可持续影响指标 | 持续开展工作年限 | 1年 | ||
社会效益指标 | 工作运行保障情况 | 状态良好 | ||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 工作人员满意率 | ＞98 | |
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指由省级财政拨款形成的单位收入。按现行管理制度，省级单位预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。
二、财政专户管理资金：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含纳入财政专户管理的教育收费。
四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
六、上级补助收入：指单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。
七、附属单位上缴收入：指本单位所属纳入单位预算编报范围的单位按有关规定上缴的收入。
八、使用非财政拨款结余：指本单位所属单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政专户管理资金收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累结余弥补本年度收支缺口的资金。
九、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。
十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。
十二、上缴上级支出：指下级单位上缴上级的支出。
十三、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、对下级单位补助支出：指对下级单位补助发生的支出。
十五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
十六、“三公”经费：指省级单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十八、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政单位行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
十九、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指财政单位行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
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